Affacturage / Crédit-bail / Leasing — vocabulaire professionnel

• Affactureur

  L'organisme (banque ou société spécialisée) qui rachète vos factures clients avant leur échéance et vous verse l'argent tout de suite, moyennant une commission.

• Agios de financement

  Les intérêts facturés sur la somme avancée, calculés au prorata du nombre de jours entre le versement et la date réelle de paiement par le client final : plus le client tarde à payer, plus les agios grimpent.

• Agrément client

  L'accord préalable de l'assureur pour couvrir un client précis, après avoir vérifié sa solidité financière ; sans cet accord, les factures émises à ce client ne sont pas garanties.

• Assurance-crédit

  Un contrat qui vous rembourse une partie de vos factures si un client ne vous paie pas (faillite, insolvabilité), un peu comme une assurance qui couvrirait vos impayés commerciaux.

• Cession de créance

  L'acte juridique par lequel vous transférez à l'affactureur le droit d'encaisser une facture à votre place : c'est lui, et non plus vous, qui réclame le paiement au client final.

• Commission d'affacturage

  Le prix du service, calculé en pourcentage du montant de chaque facture rachetée ; il couvre la gestion administrative et le risque pris par l'affactureur.

• Crédit-preneur

  Le nom donné à votre entreprise dans ce type de contrat : celle qui utilise le local en payant des redevances, par opposition au crédit-bailleur qui en reste propriétaire jusqu'à la levée d'option.

• Dépôt de garantie

  Une somme versée à la signature, que le bailleur (l'organisme qui vous loue le matériel) conserve pour se couvrir en cas de loyers impayés ou de matériel rendu abîmé.

• Encours garanti

  Le montant maximum que l'assureur accepte de couvrir pour un client donné ; au-delà de ce plafond, les factures supplémentaires ne sont plus assurées.

• Kilométrage contractuel

  Le nombre de kilomètres prévus au contrat de location d'un véhicule ; le dépasser entraîne une facturation supplémentaire au kilomètre en fin de contrat.

• Levée d'option

  Le moment où, en fin de contrat, vous décidez d'acheter réellement le local en payant le prix convenu à l'avance ; sans cette démarche, le local reste la propriété du bailleur.

• LLD (location longue durée)

  Une location de matériel ou de véhicule sur plusieurs années, sans possibilité de devenir propriétaire à la fin : vous rendez le bien et c'est terminé, contrairement au crédit-bail.

• Loyer

  La somme versée chaque mois ou trimestre pour utiliser le matériel ou le véhicule, comme un loyer d'appartement, sauf qu'ici vous louez une machine ou une voiture professionnelle.

• Loyer tout compris

  Une formule où l'entretien, l'assurance ou les pneus sont inclus dans le loyer mensuel, ce qui simplifie le budget mais rend le loyer plus élevé qu'une location nue.

• Option d'achat

  Le droit, prévu au contrat, de devenir propriétaire du matériel en fin de location en payant la valeur résiduelle ; vous n'êtes jamais obligé de l'exercer.

• Premier loyer majoré

  Un premier versement plus élevé que les loyers suivants, souvent demandé à la signature pour réduire le montant des mensualités restantes.

• Promesse de vente

  L'engagement signé dès le départ par le propriétaire de vous vendre le local à un prix fixé si vous décidez d'acheter en fin de contrat ; il ne peut pas revenir dessus ni le vendre à quelqu'un d'autre entre-temps.

• Redevance

  L'équivalent d'un loyer, mais pour un local professionnel (bureau, entrepôt, commerce) : vous payez pour l'occuper pendant plusieurs années sans en être propriétaire tout de suite.

• Restitution

  Le moment où vous rendez le véhicule ou le matériel en fin de contrat ; un état des lieux est réalisé et toute dégradation au-delà de l'usure normale vous est facturée.

• Retenue de garantie

  Une part de la facture (souvent 5 à 15 %) que l'affactureur ne vous verse pas tout de suite : il la garde de côté au cas où le client final ne paierait pas, puis vous la reverse une fois la facture réellement encaissée.

• Sinistre

  Le nom donné à un impayé une fois qu'il est déclaré à l'assureur : le client n'a pas payé la facture dans les délais et vous demandez l'indemnisation prévue au contrat.

• Solvabilité du débiteur

  La capacité de votre propre client (celui qui vous doit de l'argent) à payer sa dette ; l'affactureur l'évalue avant d'accepter de racheter la facture, car c'est lui qui prend le risque de non-paiement.

• Taux de couverture

  Le pourcentage de la facture impayée que l'assurance vous rembourse réellement ; il n'est presque jamais de 100 %, une partie de la perte reste à votre charge.

• Valeur résiduelle

  Le prix auquel vous pourrez racheter le matériel à la fin du contrat ; il est fixé dès la signature et correspond généralement à ce qu'il vaudra une fois usé.

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